IT консалтинг - статьи


Методические рекомендации IT-службам банков - часть 3


  • Расшифровка 3. Кредиты.
    • Расшифровка 3/1. Крупные кредиты, выданные банком. Таблица отражает данные по 20 крупнейшим заемщикам Банка на отчетную дату в разрезе заемщиков.
    • Расшифровка 3/2. Кредиты юридических лиц. Таблица, содержащая информацию об Овердрафтах, Кредитных линиях, Кредитах юридических лиц, Траншах кредитных линий, Траншах овердрафтов, Факторинговых сделках.
    • Расшифровка 3/3. Кредиты физических лиц. Таблица, содержащая информацию о Кредитах физическим лицам по их видам.
    • Расшифровка 3/4. Гарантии. Перечень гарантий, отраженных и неотраженных по внебалансовому счету.
    • Расшифровка 3/5. Невостребованные остатки кредитных организаций. Перечень кредитных линий, отраженных и неотраженных по внебалансовому счету.
    • Расшифровка 4. Аккредитивы выданные и полученные. Перечень аккредитивов, отраженных и неотраженных по внебалансовому счету.
    • Расшифровка 5. Векселя.
      • Расшифровка 5/1. Векселя, депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, выпущенные банком. Таблица в разрезе балансовых счетов 2 порядка.
      • Расшифровка 5/2. Векселя в портфеле банка. Таблица, содержащая информацию о всех векселях выпущенных не самим банком (торговые, инвестиционные и т.д.) - в разрезе векселедателей и балансовых счетов второго порядка.
      • Расшифровка 6. Портфель гоcударственных долговых обязательств. Таблица отражает данные по портфелю ценных бумаг Банка, в разрезе их типов (ГКО, ОФЗ и т.д.), серий, выпусков и номиналов ( в разрезе балансовых счетов второго порядка).
      • Расшифровка 7. Договора аренды и лизинга, действующие в течение отчетного периода. Таблица в разрезе филиалов и балансовых счетов.
      • Расшифровка 8. Вложения в акции и долевое участие. Таблица в разрезе балансовых счетов 1 порядка.
      • Расшифровка 9. Срочные сделки. Таблица в разрезе финансовых инструментов (ценные бумаги, валюта, драг.металлы) и балансовых счетов.
      • Расшифровка 10. Срочные депозиты и счета юридических и физических лиц. Таблица в разрезе клиентов, валют и балансовых счетов.
      • Расшифровка 11. Нематериальные активы. Таблица, отражающая данные по нематериальным активам, созданным банком а также прочим нематериальным активам.
      • Расшифровка 12. Основные средства. Таблица в разрезе значений балансовых счетов второго порядка.
      • Расшифровка 13. Прочие требования и обязательства. Таблица содержит информацию по договорам, отраженным по указанным балансовым счетам 2 порядка.
      • Расшифровка 14. Изменение резерва под возможные потери по ссудам. В таблице расшифровываются балансовые счета по учету резервов на возможные потери и символы отчета о прибылях и убытках.
      • Расшифровка 15. Операции со связанными сторонами. Таблица содержит финансовую информацию о взаимоотношениях банка с акционерами, владеющими более 5% акций Банка, руководством и родственниками руководства банка, инвестиции Банка более 10%, любыми другими организациями и частными лицами, которые прямо или косвенно могут повлиять на деятельность Банка, либо на деятельность которых влияет Банк.



      • - Начало -  - Назад -  - Вперед -



        Книжный магазин